عارضه یابی سیستم مالی
عارضه یابی سیستم مالی بارها پیش آمده که مدیرعامل شرکت از عدم کارآیی سیستم مالی و حسابداری خود گلایه مند بوده و بنظر او واحد حسابداریش نتوانسته گزارشاتی که میخاهد رو بموقع به او ارائه دهد و یا در اغلب اوقات عدم ارائه بموقع اطلاعات به واحد حسابداری باعث بوجود آمدن زیانهای جبران ناپذیری به شرکت شده است و همه اینها در وهله اول از دید مدیریت ، نقص و ضعف در حسابداری است در صورتیکه اگر واکاوی درست و صحیحی توسط فرد خبره حسابداری که از بیرون شرکت جهت عارضه یابی سیستم حسابداری مامور میگردد انجام شود چه بسا نواقص و ضعفهای هر واحد مشخص و برنامه ریزی درستی جهت اصلاح زیرساختهای موجود میگردد .
ما در گروه مشاوره مالی و مالیاتی آتس با بهره گیری از مجرب ترین مشاوران مالی و مالیاتی توانسته ایم تا عارضه یابی واحد حسابداری شرکت ها را با برنامه ای دقیق ، تحلیل نموده و راهکارهای عملیاتی مناسبی در جهت بهبود روند فعالیت واحد حسابداری مجموعه ها ارائه دهیم ما در کنار واحد حسابداری شما نقطه ضعفها را شناسایی و سعی داریم آنرا به نقطه قوتهای شما تبدیل نماییم .
شایان ذکر است که عارضه یابی سیستم های مالی و اداری از نظر ما نه تنها هزینه نیست بلکه سرمایه گذاری و جلوگیری از تحمیل هزینه های آینده به واحد تجاری میباشد و به عبارتی پیشگیری قبل از درمان میباشد .
در ادامه سعی میکنیم بصورت مختصر نسبت به عارضه یابی سیستم مالی توضیحات بیشتری خدمتتان ارائه کنیم .
مراحل کلی عارضه یابی در گروه مشاوران مالی و مالیاتی آتس بشرح ذیل میباشد :
1- جلسه پرسش و پاسخ تیم مجری و مدیران سازمان و حصول نتیجه در اتباط با مشکل و چالش بوجود آمده
2-انجام عارضه یابی جامع سازمان توسط تیم مجری
3- ارائه نتایج عارضه‌یابی و راهکارهای اولیه
4- برگزاری جلسات مشترک تشریح راهکارها بین تیم مجری با مدیران و کارکنان کلیدی کارفرما
5- ارائه نهایی راهکارهای تشریحی با توجه به کلیه جنبه‌های سازمان‌افزار، انسان‌افزار، نرم‌افزار و سخت‌افزار
چه نقاط ضعفی در سازمان وجود دارد که باعث خروجی ضعیف واحد حسابداری میگردد ؟
1- عدم گردش اطلاعات در سازمان بصورت مناسب و بموقع
2-سنتی گرایی در معاملات و اموراجرایی سازمان که منجر به عدم رسیدن اطلاعات به واحد مالی میشود
3-عدم وجود کنترل های داخلی مناسب در سازمان
4- مشخص نبودن شرح وظایف هر واحد و هر نفر در سازمان و واحد حسابداری
5-عدم وجود چارچوب مشخص جهت گزارشات مالی دوره ای
6-عدم دسترسی بموقع به اطلاعات سازمان توسط واحد حسابداری
7- نرم افزار حسابداری ضعیف و یا پیاده سازی ضعیف نرم افزار بدون در نظر گرفتن ساختار و گردش اطلاعات شرکت
8-عدم دانش وتجربه کافی کادر حسابداری جهت ایفای وظایف محوله
9-عدم رعایت استانداردهای اجرایی حسابداری توسط واحد حسابداری یا واحدهای دیگر
10-نداشتن بودجه عملیاتی برای شرکت و در نتیجه عدم مطابقت آن با عملیات مالی طی دوره
11-عدم وجود آیین نامه ها و دستورالعمل های مالی ، اداری و فروش
عارضه‌یابی سیستم مالی
عارضه یابی سیستم مالی نقاط ضعف ذکر شده در سیستم مالی و حسابداری می‌توانند تاثیرات منفی عمده‌ای بر عملکرد کلی سازمان داشته باشند. در ادامه، به تفصیل هر یک از این نقاط ضعف و راهکارهای پیشنهادی برای بهبود آنها پرداخته میشود:
عدم گردش اطلاعات در سازمان بصورت مناسب و بموقع
– مشکل: عدم انتقال اطلاعات به موقع و صحیح بین واحدهای مختلف سازمان می‌تواند منجر به تاخیر در ارائه گزارشات مالی و تصمیم‌گیری‌های نادرست شود.
– راهکار: ایجاد سیستم‌های ارتباطی موثر و استفاده از فناوری اطلاعات برای تسریع و دقت در انتقال اطلاعات.
سنتی گرایی در معاملات و امور اجرایی سازمان
– مشکل: استفاده از روش‌های سنتی و کاغذی در مدیریت امور مالی باعث کندی در فرآیندها و احتمال وقوع خطاهای انسانی میشود.
– راهکار: دیجیتالی کردن فرآیندهای مالی و اجرایی، استفاده از نرم‌افزارهای پیشرفته مالی و آموزشی کارکنان در استفاده از این فناوری‌ها.
عدم وجود کنترل‌های داخلی مناسب در سازمان
– مشکل: نبود کنترل‌های داخلی موثر می‌تواند به بروز خطاها و تقلب‌های مالی منجر شود.
– راهکار: طراحی و پیاده‌سازی سیستم‌های کنترل داخلی قوی و انجام دوره‌های آموزشی برای کارکنان در زمینه رعایت این کنترل‌ها.
مشخص نبودن شرح وظایف هر واحد و هر نفر در سازمان و واحد حسابداری
– مشکل:عدم وضوح در شرح وظایف می‌تواند به سردرگمی کارکنان و عدم انجام وظایف به شکل صحیح منجر شود.
– راهکار: تدوین و اجرای شرح وظایف دقیق برای هر یک از کارکنان و واحدهای سازمان و نظارت مستمر بر اجرای صحیح آنها.
عدم وجود چارچوب مشخص جهت گزارشات مالی دوره‌ای
– مشکل: نبود چارچوب‌های مشخص برای گزارش‌دهی مالی می‌تواند منجر به تاخیر در ارائه گزارشات و کاهش دقت آنها شود.
– راهکار: تعریف و تدوین چارچوب‌های استاندارد برای گزارشات مالی دوره‌ای و آموزش کارکنان در این زمینه.
عدم دسترسی بموقع به اطلاعات سازمان توسط واحد حسابداری
– مشکل: نبود دسترسی سریع و بموقع به اطلاعات مورد نیاز می‌تواند به تاخیر در فرآیندهای مالی و ارائه گزارشات منجر شود.
– راهکار: ایجاد سیستم‌های دسترسی به داده‌ها با استفاده از فناوری‌های اطلاعاتی و شبکه‌های داخلی سازمان.
نرم‌افزار حسابداری ضعیف و یا پیاده‌سازی ضعیف نرم‌افزار بدون در نظر گرفتن ساختار و گردش اطلاعات شرکت
– مشکل: استفاده از نرم‌افزارهای ناکارآمد یا پیاده‌سازی نامناسب آنها می‌تواند به کاهش کارایی و دقت در فرآیندهای مالی منجر شود.
– راهکار: انتخاب و پیاده‌سازی نرم‌افزارهای حسابداری متناسب با نیازهای سازمان و آموزش کارکنان در استفاده از آنها.
عدم دانش و تجربه کافی کادر حسابداری جهت ایفای وظایف محوله
– مشکل: فقدان دانش و تجربه لازم در کارکنان حسابداری می‌تواند به بروز اشتباهات و کاهش کیفیت گزارشات مالی منجر شود.
– راهکار: برگزاری دوره‌های آموزشی و توانمندسازی برای کادر حسابداری و استخدام افراد با تجربه و ماهر در این زمینه.
عدم رعایت استانداردهای اجرایی حسابداری توسط واحد حسابداری یا واحدهای دیگر
– مشکل: عدم رعایت استانداردهای حسابداری می‌تواند به بروز اشتباهات و عدم انطباق با مقررات قانونی منجر شود.
– راهکار: تدوین و آموزش استانداردهای حسابداری و نظارت مستمر بر رعایت آنها توسط تمامی واحدهای سازمان.
نداشتن بودجه عملیاتی برای شرکت و در نتیجه عدم مطابقت آن با عملیات مالی طی دوره
– مشکل: نبود بودجه عملیاتی مشخص می‌تواند به عدم کنترل هزینه‌ها و ناتوانی در پیش‌بینی مالی منجر شود.
– راهکار:تدوین بودجه عملیاتی دقیق و نظارت بر اجرای آن و تنظیم بودجه‌های دوره‌ای بر اساس تغییرات و نیازهای سازمان.
عدم وجود آیین نامه‌ها و دستورالعمل‌های مالی، اداری و فروش
– مشکل: نبود آیین‌نامه‌ها و دستورالعمل‌های مشخص می‌تواند به بروز سردرگمی و عدم هماهنگی در فعالیت‌ها منجر شود.
– راهکار: تدوین و اجرای آیین‌نامه‌ها و دستورالعمل‌های مالی، اداری و فروش و نظارت بر رعایت آنها توسط تمامی واحدهای سازمان.
عارضه‌یابی سیستم مالی یک فرآیند ضروری و حیاتی برای هر سازمانی است که به دنبال بهبود کارایی و اثربخشی سیستم‌های مالی خود میباشد. با شناسایی نقاط ضعف و ارائه راهکارهای مناسب، سازمان‌ها می‌توانند عملکرد مالی خود را بهبود بخشند و از بروز مشکلات و زیانهای جبران‌ناپذیر جلوگیری کنند. گروه مشاوره مالی و مالیاتی آتس با بهره‌گیری از تجربیات و تخصص مشاوران خود آماده است تا در این مسیر همراه و همیار سازمان‌ها باشد و با ارائه راهکارهای عملیاتی و موثر، به بهبود روند فعالیت‌های مالی و حسابداری کمک نماید.
عارضه‌یابی سیستم مالی باید به جزئیات بیشتری از هر یک از مراحل عارضه‌یابی، ابزارهای مورد استفاده و اهمیت آنها پرداخته شود. همچنین، به مثال‌ها و نمونه‌های عملی اشاره میکنیم که در فرآیند عارضه‌یابی کمک می‌کنند.
مراحل عارضه‌یابی سیستم مالی (با جزئیات بیشتر)
جلسه پرسش و پاسخ تیم مجری و مدیران سازمان
– هدف: شناسایی دقیق مشکلات و چالش‌های موجود از دیدگاه مدیران و کارکنان.
– اقدامات: تشکیل جلسات با مدیران ارشد و کارکنان کلیدی، طرح سوالات مشخص و مرتبط با عملکرد مالی، و ثبت نظرات و پیشنهادات.
– نتیجه: دستیابی به یک دیدگاه جامع از مشکلات و چالش‌های موجود در سیستم مالی سازمان.
انجام عارضه‌یابی جامع سازمان توسط تیم مجری
– هدف: شناسایی مشکلات نهفته و ریشه‌ای در سیستم مالی.
– اقدامات: بررسی و تحلیل دقیق اسناد و مدارک مالی، مشاهده مستقیم فرآیندهای مالی و حسابداری، و استفاده از ابزارهای تحلیلی مانند تحلیل نسبت‌های مالی و تحلیل SWOT.
– نتیجه: شناسایی دقیق نقاط ضعف و قوت سیستم مالی و تعیین اولویت‌های اصلاحی.
ارائه نتایج عارضه‌یابی و راهکارهای اولیه
– هدف: ارائه تصویری روشن از وضعیت فعلی و پیشنهادات اولیه برای بهبود.
– اقدامات: تهیه گزارش جامع از نتایج عارضه‌یابی، ارائه پیشنهادات اولیه برای بهبود و اصلاح نقاط ضعف.
– نتیجه: ارائه راهکارهای کوتاه‌مدت و بلندمدت برای بهبود سیستم مالی.
برگزاری جلسات مشترک تشریح راهکارها بین تیم مجری با مدیران و کارکنان کلیدی کارفرما
– هدف: توضیح و تشریح راهکارهای پیشنهادی و جلب حمایت و همکاری کارکنان.
– اقدامات:برگزاری جلسات آموزشی و توضیحی برای تشریح راهکارها، پاسخ به سوالات و رفع ابهامات.
– نتیجه:ایجاد درک مشترک و هم‌افزایی در اجرای راهکارها و بهبود سیستم مالی.ارائه نهایی راهکارهای تشریحی با توجه به کلیه جنبه‌های سازمان‌افزار، انسان‌افزار، نرم‌افزار و سخت‌افزار
– هدف: ارائه یک برنامه جامع و عملیاتی برای بهبود سیستم مالی.
– اقدامات: تدوین برنامه اجرایی شامل اصلاحات در ساختار سازمانی، بهبود فرآیندها، استفاده از نرم‌افزارهای مالی پیشرفته، و ارتقاء سطح دانش و مهارت کارکنان.
– نتیجه: فراهم کردن زمینه‌های لازم برای اجرای موثر راهکارها و دستیابی به نتایج مطلوب.
ابزارها و تکنیک‌های عارضه‌یابی سیستم مالی
- تحلیل SWOT
– جزئیات: تحلیل نقاط قوت، نقاط ضعف، فرصت‌ها و تهدیدها برای شناسایی زمینه‌های بهبود و بهره‌برداری از فرصت‌ها.
– مثال: شناسایی فرصت‌های موجود در بازار مالی یا فناوری‌های جدید که می‌توانند به بهبود عملکرد مالی سازمان کمک کنند.
- تحلیل نسبت‌های مالی
-جزئیات: بررسی نسبت‌های مالی مانند نسبت نقدینگی، نسبت بدهی به دارایی، و نسبت سودآوری برای ارزیابی وضعیت مالی سازمان.
– مثال:تحلیل نسبت‌های مالی یک شرکت برای شناسایی مشکلات نقدینگی و ارائه راهکارهای بهبود مدیریت نقدینگی.
- نرم‌افزارهای حسابداری و مالی
– جزئیات: استفاده از نرم‌افزارهای پیشرفته برای جمع‌آوری، تحلیل و گزارش‌دهی داده‌های مالی.
– مثال: استفاده از نرم‌افزارهای ERP برای یکپارچه‌سازی اطلاعات مالی و بهبود دقت و سرعت در فرآیندهای مالی.
- تحلیل فرآیندها
– جزئیات: بررسی و تحلیل فرآیندهای مالی و حسابداری برای شناسایی نقاط ضعف و ارائه راهکارهای بهبود.
– مثال: تحلیل فرآیندهای صدور فاکتور و پرداخت‌ها برای کاهش زمان و هزینه‌های مرتبط با این فرآیندها.
مثال‌ها و نمونه‌های عملی از عارضه‌یابی سیستم مالی
– مثال 1: شرکت تولیدی با مشکلات نقدینگی
– مشکل: نقدینگی پایین به دلیل مدیریت نادرست موجودی کالا و تاخیر در دریافت مطالبات.
– راهکار: بهبود مدیریت موجودی کالا با استفاده از سیستم‌های ERP و اعمال سیاست‌های سختگیرانه در دریافت مطالبات.
– مثال 2: سازمان خدماتی با تاخیر در گزارش‌دهی مالی
– مشکل:تاخیر در ارائه گزارشات مالی به دلیل عدم دسترسی به موقع به اطلاعات و استفاده از روش‌های سنتی حسابداری.
– راهکار: دیجیتالی کردن فرآیندهای مالی، استفاده از نرم‌افزارهای حسابداری پیشرفته و آموزش کارکنان در استفاده از این نرم‌افزارها.
مثال 3: شرکت با مشکلات در کنترل هزینه‌ها
عدم کنترل موثر هزینه‌ها به دلیل نبود بودجه عملیاتی و نبود کنترل‌های داخلی.
تدوین بودجه عملیاتی دقیق، پیاده‌سازی سیستم‌های کنترل داخلی و نظارت مستمر بر هزینه‌ها.
عارضه‌یابی سیستم مالی یکی از مهم‌ترین گام‌ها در بهبود عملکرد مالی و افزایش کارایی سازمان‌ها است. این فرآیند با شناسایی مشکلات و ارائه راهکارهای عملیاتی می‌تواند به سازمان‌ها کمک کند تا به اهداف مالی خود دست یابند و از بروز مشکلات و زیانهای جبران‌ناپذیر جلوگیری کنند. گروه مشاوره مالی و مالیاتی آتس با تجربه و تخصص خود در این زمینه می‌تواند به سازمان‌ها در اجرای این فرآیند و دستیابی به نتایج مطلوب کمک کند.
عارضه‌یابی سیستم مالی در شرکت طراحی سایت و سئو آراز سرور
فرض کنید شرکت “آراز سرور”، یک شرکت پیشرو در زمینه طراحی سایت و سئو، با مشکلاتی در سیستم مالی خود روبرو شده است. مدیر عامل این شرکت، نارضایتی خود را از عملکرد واحد حسابداری ابراز می‌کند و بر این باور است که تأخیر در ارائه گزارش‌های مالی و عدم دقت در اطلاعات حسابداری به زیانهای مالی جبران‌ناپذیری منجر شده است. در اینجا، عارضه‌یابی سیستم مالی می‌تواند مشکلات و نواقص موجود را شناسایی و اصلاح کند.
مراحل عارضه‌یابی سیستم مالی در آراز سرور
برگزاری جلسه پرسش و پاسخ با مدیران و تیم اجرایی:
– در این مرحله، تیم عارضه‌یابی با مدیران و کارکنان کلیدی شرکت جلسه‌ای برگزار می‌کند تا مشکلات و چالش‌های موجود در سیستم مالی شناسایی شود. به عنوان مثال، ممکن است مدیر پروژه‌های سئو به تأخیر در پرداخت‌های مشتریان اشاره کند که منجر به اختلال در جریان نقدینگی شرکت میشود.
انجام عارضه‌یابی جامع:
– تیم عارضه‌یابی با بررسی دقیق فرآیندها و سیستم‌های موجود در بخش مالی، نواقص و نقاط ضعف را شناسایی می‌کند. به عنوان مثال، ممکن است متوجه شوند که استفاده از نرم‌افزار حسابداری قدیمی و ناکارآمد، یکی از دلایل اصلی مشکلات مالی است.
ارائه نتایج عارضه‌یابی و راهکارهای اولیه:
– پس از تحلیل اطلاعات جمع‌آوری‌شده، تیم عارضه‌یابی نتایج خود را به مدیران شرکت ارائه می‌دهد. برای مثال، ممکن است پیشنهاد شود که از نرم‌افزار حسابداری مدرن و به‌روز استفاده شود که قابلیت همگام‌سازی با سیستم‌های CRM و پروژه‌های سئو را دارد.
برگزاری جلسات تشریح راهکارها:
– در این مرحله، تیم عارضه‌یابی جلساتی را با مدیران و کارکنان کلیدی شرکت برگزار می‌کند تا راهکارهای پیشنهادی را توضیح دهد و نحوه اجرای آنها را مشخص کند. برای مثال، نحوه استفاده از نرم‌افزار حسابداری جدید و آموزش کارکنان در این زمینه مورد بحث قرار می‌گیرد.
ارائه نهایی راهکارها با توجه به جنبه‌های مختلف:
– تیم عارضه‌یابی با توجه به تمام جوانب موجود در شرکت، از جمله ساختار سازمانی، فناوری‌های مورد استفاده و نیروی انسانی، راهکارهای نهایی را ارائه می‌دهد. به عنوان مثال، علاوه بر تغییر نرم‌افزار حسابداری، پیشنهاد میشود که فرآیندهای کنترل داخلی تقویت شود و نقش‌های مشخص‌تری برای هر یک از اعضای تیم مالی تعریف شود.
نقاط ضعف و راهکارها
عدم گردش مناسب اطلاعات:
– راهکار: استفاده از سیستم‌های مدیریت پروژه و ارتباطات داخلی که اطلاعات را به‌صورت خودکار به بخش مالی ارسال می‌کنند.
سنتی بودن فرآیندها:
– راهکار: دیجیتالی‌کردن فرآیندهای مالی و استفاده از نرم‌افزارهای به‌روز حسابداری و مدیریت مالی.
عدم وجود کنترل‌های داخلی:
– راهکار: تدوین و اجرای کنترل‌های داخلی موثر و مستندسازی فرآیندها و مسئولیت‌ها.
مشخص نبودن شرح وظایف:
– راهکار: بازنگری و تدوین شرح وظایف دقیق برای هر یک از اعضای تیم مالی و سایر بخش‌های مرتبط.
عدم وجود چارچوب گزارشات مالی:
– راهکار: ایجاد قالب‌های استاندارد برای گزارشات مالی دوره‌ای و آموزش کارکنان برای تهیه و ارائه این گزارشات.
نرم‌افزار حسابداری ناکارآمد:
– راهکار: ارتقاء به یک نرم‌افزار حسابداری مدرن که قابلیت یکپارچگی با سایر سیستم‌های شرکت را دارد.
– کمبود دانش و تجربه در تیم مالی:
– راهکار: آموزش مستمر کارکنان مالی و استخدام افراد با تجربه در این حوزه.
با اجرای این راهکارها، شرکت طراحی سایت و سئو آراز سرور می‌تواند سیستم مالی خود را بهبود بخشد و از بروز مشکلات و زیانهای احتمالی جلوگیری کند.
